區(qū)屬各相關單位：

為進一步嚴肅黨紀黨規(guī)和財經紀律，建立健全防范治理“小金庫”長效機制，堅決防范和杜絕“小金庫”、不正之風和腐敗等問題發(fā)生，城中區(qū)財政局決定于近期開展“小金庫”專項治理監(jiān)督檢查工作，現(xiàn)就結合我區(qū)實際，制定本方案。

一、總體要求

（一）工作目標

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆五中全會精神，緊緊圍繞全面從嚴治黨的總體要求，牢固樹立“四個意識”，不斷堅定“四個自信”，做到“兩 個維護”，嚴格執(zhí)行“六大紀律”，全面開展“小金庫”專項治理工作，堅決查處和糾正各種形式的“小金庫”，促進落實黨紀 黨規(guī)和財經紀律，健全防范治理“小金庫”的長效機制，真正從源頭斬斷不良作風和腐敗問題的“資金鏈”。

（二）基本原則

——明確任務，壓實責任。區(qū)財政局要按照確定的工作任務和目標，做好全區(qū)“小金庫”專項治理工作，健全機制，強化責任，抓好落實。同時，加強督導，做好重點檢查工作，加大重點 檢查力度。 ——突出重點，統(tǒng)籌兼顧。專項治理工作以治理私設“小金 庫”為重點，同時兼顧對財經紀律執(zhí)行情況的檢查，著力治理和 糾正大額提現(xiàn)、白條入賬、虛列支出套取資金以及違規(guī)發(fā)放津貼 補貼、獎金、加班費、會議補助等問題。各單位要結合實際，突 出重點，注重實效，有針對性地開展專項治理工作，確保專項治 理工作有力有序推進。

——全面檢查，不留死角。全面梳理本單位應納入“小金庫” 專項治理范圍的具體對象，深入查找預算執(zhí)行、資產處置、政府 采購、財務管理等方面存在的隱患和漏洞，切實做到檢查單位全 覆蓋、檢查內容無空白、檢查線索不遺漏。

——嚴肅法紀，標本兼治。堅持依法依規(guī)辦事，堅決查處和 糾正各類違規(guī)行為，不斷深化財務、國有資產經營管理等改革，健全完善相關體制、機制和制度，更加注重從源頭預防和治理財務違法違規(guī)問題。

二、工作任務及步驟

（一）主要任務

1. 專項治理范圍。按照統(tǒng)一部署，本次專項治理工作的范圍為區(qū)屬黨政機關、事業(yè)單位、人民團體。

2.專項治理內容。違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均納入治理范圍。重點是對2018至2020年進行全面清理檢查，堅決查處貪污、私分、受賄、行賄和套取專項資金、會議費、 培訓費私設“小金庫”等違法違規(guī)行為，以及其他違規(guī)發(fā)放補貼補助等問題。具體包括：

（1）違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”；

（2）用資產處置、出租收入設立“小金庫”；

（3）以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；

（4）經營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”；

（5）虛列支出轉出資金設立“小金庫”；

（6）以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設立“小金庫”；

（7）上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”；

（8）其他違規(guī)行為設立“小金庫”；

（9）除“小金庫”外發(fā)生的賬面其他違反財經紀律的問題。（二）工作步驟

本次專項治理工作采取單位自查與重點檢查相結合的方式進行。

1.自查自糾階段（4月19日起至4月30日）。全區(qū)各單位按照統(tǒng)一要求，及時制定自查自糾工作計劃，做到不走過場、全面覆蓋，自查面必須達到100%；在各單位開展自查自糾工作中，對內部發(fā)現(xiàn)存在設立“小金庫”以及其他違反財經紀律的問題，要主動上報并立即糾正，屬于“小金庫”的資金于4月30日前 繳入國庫。

2.重點檢查階段（4月30日至7月31日）。在自查自糾的基礎上，聘請第三方審計單位組織檢查組對41家預算單位開展重點檢查，檢查面不低于50%。重點關注教育、扶貧、衛(wèi)生、民政等與群眾利益密切相關的部門和單位，以及環(huán)保、衛(wèi)計、市場監(jiān)督等執(zhí)收執(zhí)罰權相對集中的部門單位。

重點檢查單位：區(qū)財政局、區(qū)國庫集中支付中心、區(qū)政府采購服務中心、區(qū)發(fā)展改革和工業(yè)信息化局、區(qū)建設局、區(qū)生態(tài)環(huán)境局、區(qū)市場監(jiān)督管理局、區(qū)疾病預防控制中心、區(qū)婦幼保健計劃生育服務中心、區(qū)人力資源和社會保障局、區(qū)司法局、區(qū)城市管理行政執(zhí)法局、區(qū)應急局、區(qū)醫(yī)療保障局、區(qū)教育考試服務中心、區(qū)委宣傳部、區(qū)文體旅游科技局、區(qū)文化館、區(qū)自然資源局、 區(qū)市政公用服務中心、區(qū)委綠色發(fā)展辦公室、區(qū)統(tǒng)計局、區(qū)政法委、區(qū)婦女聯(lián)合會、中國共產主義青年團西寧市城中區(qū)委員會、 區(qū)南川東路衛(wèi)生服務中心、區(qū)南灘社區(qū)衛(wèi)生服務中心、禮讓街辦事處、南灘辦事處、南川西路辦事處、人民街辦事處、倉門街辦事處、南川東路辦事處、水井巷小學、紅星小學、謝家寨小學、逸夫小學、七一路小學、勞動路小學、保育院。

3.整改落實階段（7月31日至8月27日）。各部門、各單位要針對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產處理到位、違紀責任人員處理到位。同時，要深入剖析產生問題的原因，強化制度建設和源頭治理，預防“小金庫” 問題再次發(fā)生。

三、工作要求

（一）加強組織領導。各部門要高度重視，切實把專項治理工作擺在重要位置，進一步強化責任，抓好工作落實。為確保專項治理工作有力有序推進，切實落實主體責任。

（二）嚴格自查自糾?！靶〗饚臁睂ｍ椫卫砉ぷ饕远糁七`反財經紀律行為發(fā)生、糾正違法違規(guī)問題、規(guī)范財經秩序為根本目的，切實把自查自糾工作落到實處，實事求是，真查真改。凡自查認真、主動查擺、糾正及時的，可按照黨紀黨規(guī)和相關法規(guī)的有關規(guī)定，視情節(jié)輕重，對責任單位適當酌情處理。對自查出的“小金庫”，要全部繳入國庫，依法進行財務、稅務等相關處理。其他賬面違反財經紀律的收支問題，按有關規(guī)定進行處理。

（三）依法重點查處。對重點檢查期間發(fā)現(xiàn)的私設“小金庫” 問題，特別是近年來屢查屢犯的單位，除依法收繳國庫以及進行財務、稅務等相關處理外，還要對責任單位和責任人員依法給予行政處罰，追究相應責任。對設立“小金庫”負有領導責任和直接責任的人員，依法依規(guī)嚴肅追究責任；對發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)問題，按法律法規(guī)進行處理。對重點檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫” 數(shù)額巨大、情節(jié)嚴重的，要按有關法律法規(guī)嚴肅處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關。同時，要加強對自查自糾、重點檢查發(fā)現(xiàn)問題的匯總、分析與研究，及時通報各類違規(guī)違紀問題。

（四）嚴肅執(zhí)紀問責。對重點檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，“小金庫” 專項治理工作機構要依法依規(guī)進行處理處罰，追究有關人員責任，特別是在自查自糾“小金庫”等問題上不作為、不落實、有隱瞞的部門和單位，在重點檢查中發(fā)現(xiàn)設立“小金庫”的，一律嚴肅追責，從重處理；對在專項治理工作中存在的弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報復舉報人等情形，要及時取證，掌握實情，移交區(qū)黨委、政府依法依規(guī)嚴肅處理。

西寧市城中區(qū)財政局

2021年4月19日